Особенности правового положения Центрального банка Российской Федерации

Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитной системе

Эта функция составляет основное содержание деятельности Банка России, что не является особенностью финансово- кредитной системы только Российской Федерации. Центральный банк любого современного государства с рыночной экономикой вынужден решать те же самые задачи. По мнению Президента Федерального резервного банка Нью-Йорка Е. Корригана, успех выполнения функций всей кредитной системы страны в решающей степени зависит от наличия соответствующих правовых и институциональных условий, обеспечивающих доверие общества к этой системе.

Если такое доверие утеряно, граждане, организации и фирмы поспешат иначе разместить свои сбережения. А это неизбежно приведет к инфляции и дестабилизирующему изъятию средств из банков. Поэтому должна существовать система финансовых институтов, гарантирующих безопасность сбережений .

Ни одно государство не отказывается от всеобъемлющего контроля за деятельностью кредитных учреждений, усматривая в ней своеобразный публичный интерес, заключающийся в создании условий для нормального осуществления гражданского оборота.

В процессе регистрации и лицензирования кредитных организаций Банк России совместно с Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур осуществляют контроль за соблюдением антимонопольных правил учредителями кредитных организаций (ст. 32 Закона о банковской деятельности). В частности, в соответствии со ст. 60 Закона о Банке России для приобретения в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 % акций (долей) кредитной организации необходимо уведомление Банка России, а более 20 % — предварительное согласие Банка России.

Требование закона уведомлять Банк России о приобретении юридическими или физическими лицами более 5 % акций кредитной организации (но не более 20 %) в письме ЦБ РФ от 17 февраля 1995 г. № 145 (в редакции письма от 16 февраля 1996 г. № 241) трансформировалось в обязанность этих лиц представлять в Банк России ряд дополнительных документов. Так, при решении ЦБ РФ вопроса о регистрации вновь создаваемых кредитных организаций физические лица обязаны представить справку органа Государственной налоговой службы РФ о выполнении ими обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами; юридическое лицо — справку Государственной налоговой инспекции по месту его государственной регистрации о том, что на момент внесения взноса в уставной капитал кредитной организации юридическое лицо не имело задолженности перед бюджетами и внебюджетными фондами, годовую отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) за три последних года деятельности, подтвержденную аудиторской фирмой или аудитором, работающим самостоятельно. Вновь принимаемые участники (акционеры) действующей кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или закрытого акционерного общества, а также при первичном размещении каждого последующего выпуска акций кредитной организации в форме открытого акционерного общества, приобретающие более 5 % (но не более 20 %) долей (акций), должны представить кредитной организации справку Государственной налоговой инспекции об отсутствии задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами. Кроме того, юридические лица представляют нотариально удостоверенную копию документа, подтверждающего их государственную регистрацию, годовую отчетность за два последних года деятельности (но не менее чем за один год для юридических лиц, действующих менее двух лет) с отметкой Государственной налоговой инспекции по месту их государственной регистрации. Вновь принимаемые акционеры, приобретающие более 5 % (но не более 20 %) акций кредитной организации на вторичном рынке, представляют справку налоговой инспекции при внесении записи в реестр акционеров. По сути дела, требования письма ЦБ РФ от 16 февраля 1996 г. № 241 не согласуются с нормой ст. 60 Закона о Банке России, где речь идет только об уведомлении Банка России.

Порядок получения предварительного согласия ЦБ РФ на приобретение юридическими и физическими лицами более 20 % (долей) акций кредитной организации регулируется письмом Банка России от 3 января 1996 г. № 222. Предварительное согласие ЦБ РФ необходимо при: а) создании (учреждении) кредитной организации; б) изменении размера ее уставного капитала; в) перераспределении долей (акций) между участниками кредитной организации; г) принятии новых участников кредитной организации без изменения уставного капитала; д) реорганизации кредитной организации. Направление в Банк России ходатайства о получении согласия на приобретение более 20 % акций кредитной организации должно сопровождаться представлением ряда документов, указанных в п. 9 письма ЦБ РФ от 3 января 1996 г. № 222.

Впервые Банку России предоставлено право осуществлять лицензирование не только кредитных организаций, но и аудиторских фирм, занимающихся банковским аудитом.