Вся электронная библиотека >>>

Содержание книги >>>

 

Банки. Банковское дело в России

Внешнеэкономическая деятельность


Раздел: Бизнес, финансы

 

5.2. Порядок купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России

 

Уполномоченные банки имеют право покупать и продавать иностранную валюту от своего имени по поручению предприятий и коммерческих банков (за комиссионное вознаграждение) либо от своего имени и за свой счет.

В первом случае уполномоченные банки могут продавать средства в инвалюте другому предприятию на межбанковском валютном рынке (непосредственно уполномоченному банку или через валютную биржу) или Банку России. Во втором случае уполномоченные банки совершают сделки купли-продажи, руководствуясь Инструкцией ЦБ РФ "О порядке ведения уполномоченными банками Российской Федерации открытой валютной позиции на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" (от 28.05.93 г. № 15). Право уполномоченного банка вести открытую валютную позицию (позицию валютного риска) означает его право совершать сделки купли-продажи безналичной иностранной валюты "за валюту РФ. Размер открытой валютной позиции определяется как разница между суммой иностранной валюты, приобретенной банком за свой счет в течение одного года, и суммой валюты, проданной им также за свой счет в тот же промежуток времени. Что касается операций уполномоченного банка по купле-продаже инвалюты на внутреннем валютном рынке РФ за рубли, то по ним установлен лимит валютной позиции.

Лимит открытой валютной позиции по состоянию на конец каждого рабочего дня не должен превышать следующих величин (в эквиваленте):

а)         для    уполномоченных    банков    с    собственными

средствами  (капиталом)  менее   1   млрд.  рублей  -   100  тыс.

долларов США;

б)         для    уполномоченных    банков    с    собственными

средствами (капиталом) от 1 до 5 млрд. рублей - 500 тыс.

долларов США;

в)         для    уполномоченных    банков    с    собственными

средствами (капиталом) от 5 до  10 млрд. рублей -  1  млн.

долларов США;

г)         для    уполномоченных    банков    с    собственными

средствами   (капиталом)    свыше    10   млрд.    рублей   -   по

индивидуальному    нормативу,    устанавливаемому    Банком .

России.

Законодательством установлено, что коммерческие банки, которые производят покупку иностранной валюты за пределами РФ или приобретают ее у банков, имеющих генеральную валютную лицензию, или у других участников валютного рынка РФ. не вправе отказаться от продажи этой валюты физическим лицам за рубеж. При обнаружении отступлений от этой нормы ЦБ РФ вправе отозвать у банка лицензию на совершение валютных операций.

Резидентам РФ разрешено покупать инвалюту за рубли через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке, во-первых, для ведения текущих валютных операций, во-вторых, для платежей в погашение основного долга по кредитам, полученным в инвалюте, На покупку валюты для совершения платежей, связанных с движением капитала, необходимо получить разрешение Банка России. Иностранная валюта, приобретенная предприятиями-резидентами на внутреннем валютном рынке, зачисляется в полном объеме на их текущие валютные счета в уполномоченных банках.

 

 

Гражданам-резидентам предоставлено право покупать за счет своих личных средств инвалюту в уполномоченных банках. В то же время они могут беспрепятственно продать уполномоченному банку свои личные средства в инвалюте за рубли. Порядок и условия обязательной продажи резидентами части валютной выручки, полученной от экспорта товаров (работ. услуг), устанавливается Президентом РФ. В настоящее время отменены обязательная продажа части валютной выручки в республиканский валютный резерв РФ. а также специальный коммерческий курс рубля (согласно Указу Президента РФ от 14.06.92 г. № 629 "О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин"). Однако сохраняет силу отмеченное выше требование к предприятиям независимо от форм собственности (включая предприятия с участием иностранных инвестиций) об обязательной продаже 50% валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг) на внутреннем валютном рынке РФ через уполномоченные банки.

Ранее применявшийся коммерческий курс рубля был отменен и с 3-го нюня 1992 г. Банк России установил единый курс рубля на основе результатов операций по купле-продаже инвалюты на Московской межбанковской валютной бирже. Курс ЦБ РФ вводится в действие два раза в неделю. Введен валютный фиксинг - так называется определение курса доллара США по отношению к рублю РФ. Порядок проведения биржевых торгов и определения валютного курса рубля установлен Правилами проведения валютных операций на Московской межбанковской валютной бирже.

Предприятия обязаны продавать на внутреннем валютном рынке России 50% валютной выручки, образовавшейся от всех платежей в инвалюте, полученных ими от организаций и физических лиц, не являющихся резидентами РФ, за исключением случаев, специально установленных законодательством. Продажа валюты осуществляется через уполномоченные банки на межбанковских валютных биржах, а также, по согласованию с Департаментом иностранных операций Банка России, в Валютный резерв Банка России.

Не    подлежат    обязательной     продаже поступления в инвалюте от нерезидентов:

а)         средства, полученные в качестве взносов в уставной

капитал (фонд), а также доходы (дивиденды), полученные от

участия в капитале;

б)         суммы, полученные в виде привлеченных кредитов

(депозитов,   вкладов),    а   также   суммы,    поступающие    в

погашение предоставленных кредитов (депозитов, вкладов),

включая начисленные проценты;

в)         поступления      в      виде      пожертвований      на

благотворительные цели;

г)         валютная  выручка  организаций,  осуществляющих

продажу   товаров   (работ,   услуг)   на   территории   РФ   на

основании лицензии Банка России;

д)         поступившие от резидентов платежи в инвалюте,

которые  производятся  за   счет  средств,  оставшихся  после

обязательной продажи части экспортной выручки (средства

на текущих валютных счетах предприятий), а также средства

в инвалюте, приобретенные на внутреннем валютном рынке

РФ.

Российские участники внешнеэкономических связей освобождаются от обязательной продажи валютной выручки на внутреннем валютном рынке в тех случаях, когда расчеты по внешнеэкономическим операциям производятся в национальных валютах европейских стран - бывших членов СЭВ (согласно Указу Президента РФ от 16.04.93 г. № 451 "О платежно-расчетных отношениях Российской Федерации с европейскими странами - бывшими членами СЭВ"). Кроме того, законодательством предусмотрены ряд льгот предприятиям отдельных отраслей хозяйства, которые специально оговорены в соответствующих указах Президента РФ.

Согласно распоряжению Банка России, все поступления в инвалюте в пользу предприятий (включая часть экспортной выручки резидентов в форме авансовых платежей - предоплаты) подлежат обязательному зачислению

на    счета    в    уполномоченных    банках предприятиям параллельно открываются:

(1)       транзитный валютный счет для зачисления в полном

объеме поступлений в инвалюте;

(2)       текущий    валютный    счет    для    учета    средств,

оставшихся в распоряжении предприятия после обязательной

продажи экспортной выручки.

Существует следующий механизм проведения операций с этих валютных счетов. После зачисления валютной выручки предприятия на его транзитный валютный счет уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня обязан известить об этом предприятие. Последнее должно незамедлительно дать поручение банку об обязательной продаже части этих средств. Оставшаяся часть валютной выручки перечисляется также по поручению предприятия на его текущий валютный счет и может быть использована им на любые цели, законодательно не запрещенные.

Получив соответствующее поручение, банк производит продажу валюты, а если ее сумма не достигает минимальной суммы сделки, предусмотренной правилами проведения торгов на межбанковской бирже, сам покупает эту валюту в счет лимита открытой валютной позиции. Если предприятие не предоставило банку поручения на продажу валюты в течение 14 дней с момента ее зачисления на свой транзитный счет, то банк, выполняя функции агента валютного контроля, сам обязан продать 50% валютной выручки предприятия.

Уполномоченные банки не начисляют проценты по остаткам на транзитных валютных счетах. По операциям уполномоченных банков, связанных с обязательной продажей части экспортной выручки, предусмотрено комиссионное вознаграждение, которое не должно превышать 1,3% от суммы продаваемой инвалюты, (включая и расходы по выплате комиссионного вознаграждения межбанковским валютным биржам). При этом вознаграждение межбанковских валютных бирж по операциям купли-продажи инвалюты не должно превышать 0,3% от суммы нетто-продажи инвалюты, проведенной через биржу.

Для страховых организаций Банком России установлен особый порядок обязательной продажи части валютной выручки. Поступления в инвалюте от страховых операций зачисляются в полном объеме на транзитные счета страховых организаций. С этих счетов производятся различные платежи (выплата страховых возмещений, страховых премий, комиссий по договорам перестрахования и др.), а также некоторые другие отчисления. Страховые организации обязаны производить обязательную продажу части валютной выручки в течение 14 календарных дней, но не с момента ее получения, а с начала первого месяца, следующего за текущим кварталом.

Предприятия с иностранными инвестициями осуществляют продажу части валютной выручки в общем порядке (согласно Инструкции Банка России от 29.06.92 г.). Однако эта норма не вполне согласуется со ст. 25 Закона РФ "Об иностранных инвестициях в РСФСР" (от 4.07.91 г.), где утверждается, что валютная выручка предприятий, в уставном капитале которых доля иностранных инвестиций составляет более 30%, полностью остается в их распоряжении.

Нерезиденты обладают правом покупать и продавать валюту за рубли исключительно в добровольном порядке с открытого им счета "И".

Банк России своей Инструкцией "О порядке организации работы пунктов обмена иностранной валюты на территории Российской Федерации" (от 25.01.94 г.) определил порядок совершения коммерческими банками сделок купли-продажи наличной валюты. Коммерческий банк, приступающий к проведению таких операций, обязан открыть обменный пункт и зарегистрировать его в Банке России. В течение трех рабочих дней после открытия обменного пункта он должен направить в Главное территориальное управление Банка России уведомление о местонахождении обменного пункта. Курсы обмена валют устанавливаются банками самостоятельно. В обменном пункте могут совершаться сделки только с валютой, котируемой Банком России.

Предприятия и обслуживающие их банки несут ответственность за своевременную и полную продажу части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке России.

 

СОДЕРЖАНИЕ КНИГИ: «Внешнеэкономическая деятельность»

 

Смотрите также:

 

Банковская энциклопедия   Банковское дело   История развития банковской системы России   Банковская система России   Сберегательное дело   Создание и организация коммерческого банка   Банковское кредитование малого бизнеса в России   Формирование современной системы ипотечных банков в России  Банковский учет  Банковский надзор и аудит   Словарь экономических терминов   Банковский маркетинг   Банковский маркетинг (2)   "Банкирские дома в России 1860-1914 гг."