Вся электронная библиотека >>>

Содержание книги >>>

 

Банки. Банковское дело

Банки и финансовый рынок


Раздел: Бизнес, финансы

 

2.2. Паевые и акционерные банки

 

В зависимости от порядка формирования уставного фонда различаются два вида коммерческих банков — паевые и акционерные. Паевые банки формируют свой уставный фонд за счет внесения учредителями соответствующей доли (пая). Они образованы по типу акционерного общества с ограниченной ответственностью, где собственная ответственность каждого учредителя определяется размерами его вклада в уставный капитал. Учредителю предоставляется право передать свой пай полностью или частично любому физическому или юридическому лицу. Покупку его доли может произвести по решению обшего собрания пайщиков и сам банк. В таком случае в течение года банк обязан продать пай, ибо он не может выступать в роли учредителя самого себя.

Примером паевого банка в Санкт-Петербурге являлся Ленрегионбанк, пайщиками которого стали 32 государственных, акционерных и общественных организации. Они сформировали уставный фонд в 171 млн. рублей, В последующем Ленрегионбанк был преобразован в акционерный банк «Кредит-Петербург», и его уставный фонд увеличился до 5 млрд. рублей. Ленинградский Промстройбанк также начинал свою деятельность как паевой банк, а затем был преобразован в акционерный. Он организовал четыре эмиссии своих акций, выпустив в обшей сложности 750 тыс. акций номинальной стоимостью по

 1000 рублей. В результате был сформирован уставный фонд в 750 млн. рублей.

Паевые банки могут увеличивать свой уставный капитал, как правило, за счет привлечения новых пайщиков или при росте их доли. Акционерные банки создают и увеличивают уставный фонд за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах суммы их акций, то есть вклада в уставный фонд. Акционеры не вправе требовать от банка возврата своего вклада, то есть выкупа акций. В некоторых случаях, исходя из тактических и стратегических задач, банк производит покупку собственных акций на вторичном фондовом рынке.

Для эмиссии и обращения банковских акций существует отличный от других акционерных обществ порядок, регламентированный ЦБР. Здесь же отметим, что банки эмитируют акции двух видов: обыкновенные и привилегированные.

Лицо, купившее обыкновенную акцию, становится совладельцем банка и имеет право решающего голоса во всех делах банка. Однако такая акция не гарантирует получение дохода. Она дает владельцу право голоса при решении вопросов, связанных с деятельностью банка, включая вопросы распределения прибыли. При этом действует принцип: одна акция — один голос; сто акций — сто голосов и т.д. Вместе с тем, существуют определенные ограничения на владение акциями. Так, например, один владелец может иметь в своем распоряжении не более 20 процентов общего количества акций без специального на то разрешения ЦБР. Привилегированная акция гарантирует акционеру получение определенного дохода — дивиденда из чистой прибыли — в первоочередном порядке. В этом ее преимущество, однако владение привилегированной акцией не дает права голоса.

 

 

При преобразовании паевого банка в акционерный производится выпуск акций. В этих случаях, а также в случае создания нового акционерного банка весь первый выпуск акций должен быть распределен между пайщиками реорганизуемого банка или учредителями вновь создаваемого акционерного банка. Повторные выпуски акций с целью увеличения уставного фонда включают выпуск как обыкновенных, так и привилегированных акций. Регистрация выпуска акций акционерных банков, уставный капитал которых превысит 5 млрд рублей, производится в Департаменте ценных бумаг ЦБР, а всех остальных — в Главных территориальных управлениях ЦБР или в Национальных банках республик, входящих в состав России.

Владельцами акций коммерческих банков могут быть как юридические, так и физические лица. Так, владельцами акций банка «Санкт-Петербург» к началу 1994 года являлись 5752 гражданина и 483 различные организации и фирмы. В этот же период 41 процент уставного капитала Промстройбанка (Санкт-Петербург) принадлежал физическим лицам, а оставшиеся 59 процентов — различным предприятиям, фирмам и учреждениям.

Динамика увеличения количества коммерческих банков в России показывает, что темп роста числа акционерных банков опережает темп роста численности паевых. Об этом свидетельствует содержание таблицы № 2

В Санкт-Петербурге по состоянию на 1 января 1995 года было зарегистрировано 52 коммерческих банка, из них 43 акционерных и 9 паевых. Таким образом, доля акционерных банков составляет здесь 83 процента, что более чем в 2 раза превышает такой же показатель по России.

В дальнейшем создание новых банков, очевидно, будет осуществляться преимущественно путем формирования их как акционерных обществ открытого типа. Акционерные банки обладают рядом преимуществ по сравнению с паевыми и имеют больше возможностей для динамичного развития. Акционерная форма организации банка позволяет путем открытой подписки на акции обеспечить массовое участие мелких и средних инвесторов в формировании уставного капитала. Появляются возможности для прироста уставного капитала и собственных ресурсов банка, а это, в свою очередь, позволяет укрупнять масштабы активных операций и тем самым увеличивать прибыль банка.

При эффективных результатах деятельности банка растет курс его акций, и эмиссионный доход становится дополнительным источником формирования собственно-

го капитала. Рост курса акций повышает также имидж

банка, способствует привлечению депозитов ирасширяет

возможности активных операций. Выпуск и реализация

акций позволяют осуществлять контроль со стороны уч

редителей за деятельностью банков при меньших затра

тах в связи с рассредоточением акций среди многих акци

онеров. Для полного контроля за деятельностью акцио

нерного банка учредителям требуется меньшая доля в

уставном фонде по сравнению с паевым банком. Продажа

акций сотрудникам банка стимулирует их творческую

активность и повышает заинтересованность в росте при

были. Вместе с тем, рост численности акционерных бан

ков в ближайшие годы, в том числе и за счет преобразо

вания паевых, предопределен требованиями ЦБР о дове

дении минимального уставного капитала банка до 5 млн.

ЭКЮ. Вряд ли ограниченное число учредителей паевого

банка в состоянии успешно решить эту задачу.  

 

СОДЕРЖАНИЕ КНИГИ: «Банки и финансовый рынок»

 

Смотрите также:

 

Банковская энциклопедия   История развития банковской системы России   Сберегательное дело   Создание коммерческого банка   Кредитование малого бизнеса в России   Формирование системы ипотечных банков в России  Банковский учет  Банковский надзор и аудит   Словарь экономических терминов   Банковский маркетинг   Банковский маркетинг (2)   "Банкирские дома в России 1860-1914 гг."   

 

Банковское дело

1. ВИДЫ КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ И ИХ ФУНКЦИИ

Эмиссионные банки

Коммерческие (универсальные) банки

Организационно-правовые формы деятельности банков

2. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Типы коммерческих банков

Регистрация банка

Клиентура. Организация работы с клиентами

Риски в банковской практике

3. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Депозитные операции

Ссудные операции

Коммерческий кредит. Операции с векселями

Виды векселей

Надежность векселя

Ссуды под залог векселей

Комиссионные операции с векселями

Бухгалтерский учет операций с векселями

Переучет и перезалог векселей в Центральном банке

Залоговые операции

Ломбардный кредит

Использование ценных бумаг в качестве залога при контокоррентном кредите

Получение кредита в Центральном банке под залог ценных бумаг

Использование ценных бумаг в качестве залога при биржевых операциях

4. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ

Основные виды ценных бумаг

Банковские операции с фондовыми ценными бумагами

Факторы, определяющие инвестиционную политику

Секьюритизация финансового портфеля банков

5. ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

Финансовое обеспечение лизинга

Подготовка и обоснование лизинговой сделки. Условия лизингового соглашения. Поставка объекта лизинга

Лизинговые риски и страхование имущества

Виды лизинговых платежей и методика расчета лизинговых взносов

6. АГЕНТСКИЕ (КОМИССИОННЫЕ) ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Организация межбанковских расчетов

Принципы факторингового обслуживания

Заключение договора о факторинговому обслуживании

Трастовые операции

Трастовые операции по поручению физических лиц

Услуги траст-отделов коммерческих банков фирмам, организациям и акционерным обществам

7. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

8. РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Регулирование эмиссионной деятельности банков. Функции спроса и предложения денег

Анализ состояния денежного оборота страны

Инструменты экономического воздействия на деятельность банков

Учетная (дисконтная) политика

Операции на открытом рынке

Государственный контроль и надзор

Аудиторский контроль

Контроль учредителей

 

Банки. Внешнеэкономическая деятельность

Глава 1. ОБЩИЙ ОБЗОР ПО ВАЛЮТНОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ

 Глава 2. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

2.2. Валютный контроль

Глава 3. ВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ 3. 1. Порядок открытия и ведения счетов юридических лиц - резидентов в иностранной валюте

3.2. Порядок открытия юридическими лицами резидентами валютных счетов в иностранных банках за границей

3.3. Ведение счетов юридических лиц - нерезидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках России

3.4. Открытие и ведение счетов нерезидентов в рублях

3.5. Корреспондентские отношения с иностранными банками

3.6. Контроль за поступлением валютной выручки

3.7. Виды текущих счетов и вкладов физических лиц

 Глава 4. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ КРЕДИТОВ

4.2. Виды кредитов

4.3. Риски валютного кредитования, их оценка

4.4. Выдача ссуд в инвалюте под залог

 Глава 5. КУПЛЯ-ПРОДАЖА И ОБМЕН ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРИРОССИЙСКОМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ 5.7. Договор купли-продажи

5.2. Порядок купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России

5.3. Организация работы банков по купле-продаже валюты

5.4. Операции на Московской межбанковской валютной бирже

Глава 6. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ТРАСТОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 6.1. Трастовые операции в зарубежной банковской практике

6.2. Особенности и перспективы трастовых операций в России

Глава 7. ОПЕРАЦИИ С ДОРОЖНЫМИ ЧЕКАМИ 7.7. Дорожный чек - определение

7.2. Оформление дорожных чеков и выдача их клиентам

7.3. Оплата дорожных чеков

7.4. Взаимные расчеты по дорожным чекам между банками-корреспондентами

7.5. Система Еврочеков

 Глава 8. ОПЕРАЦИИ С КРЕДИТНЫМИ КАРТОЧКАМИ

8.2. Отношения между участниками операций с банковскими карточками

8.3. Кредитные использования карточки

Глава 9. ФОРМЫ И УСЛОВИЯ РАСЧЕТОВ С ИНОСТРАННЫМИ ПАРТНЕРАМИ

9.2. Безотзывной документарный аккредитив

9.3. Инкассовая форма расчетов

 Глава 10. ПОЛУЧЕНИЕ ИНВАЛЮТНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ ПО ВЕКСЕЛЯМ И ИНКАССО

10.2. Получение платежей но векселям, передаваемых банку на инкассо

 Глава 11. ПОРУЧИТЕЛЬСТВА И ГАРАНТИИ

11.2. Гарантии банка

Глава 12. ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА СКВ В РОССИИ 12.1. Оценка емкости и перспектив валютного рынка на основе платежного баланса

12.2. Влиянии кредитно-денежной политики ЦБ РФ па валютный рынок в 1993 году

Глава 13. КАК ОРГАНИЗОВАТЬ РАБОТУ С ИНОСТРАННЫМИ БАНКАМИ И ФИРМАМИ

13.1. Протокольная служба

13.2. Коммерческая тайна

13.3. Служебная переписка

13.4. Деловые встречи и переговоры

13.5. Официальные приемы

13.6. Правила этикета