Вся электронная библиотека >>>

Содержание книги >>>

 

Финансы

Руководство по кредитному менеджменту


Раздел: Бизнес, финансы

 



Процедура признания неплатежеспособности

 

 

Закон о неплатежеспособности 1986 г. распространяется на неплатежеспособность компаний с ограниченной ответственностью и отдельных лиц и направлен на обеспечение лучшей защиты кредиторов.

Неплатежеспособность компании

Закон оговаривает, что компания неплатежеспособна, если она "должна 750 фунтов стерлингов или более и не способна выплатить эти долги в срок". Однако закон также констатирует, что руководители компании могут, если активы превышают обязательства, определить, что компания не является "неплатежеспособной".

Для того чтобы прийти к этому решению, руководители должны быть уверены в фактах и цифрах (см. ниже, раздел "Незаконная торговля").

Незаконная торговля

Руководители, ведущие торговлю, если они знают или должны знать, что нет разумной перспективы для компании избежать ликвидации из-за неплатежеспособности, могут быть обвинены в "незаконной торговле". За это они могут быть дисквалифицированы и понести персональную ответственность за долги компании.

Дисквалификация

Дисквалификация означает, что дисквалифицированное лицо не может быть руководителем или принимать участие в руководстве какой-либо компанией в течение не менее 2 лет и до 15 лет, согласно определению суда.

Неплатежеспособность компании -добровольные процедуры

Согласно Закону руководители компании, испытывающей трудности, имеют четыре возможных направления деятельности:

(а)        ввести схему наблюдения;

(б)       обратиться в суд за постановлением о назначении администра

ции;

(в)       просить кого-либо из владельцев обязательств назначить лик

видатора;

(г)        созвать собрание кредиторов для решения вопроса о доброволь

ной ликвидации компании.

Первое направление (а) позволяет компании применить "схему урегулирования" в отношениях с кредиторами, но лицо, назначенное контролировать применение схемы, должно:

1.         Иметь квалификацию специалиста по вопросам неплатежеспособности.

2.         В течение 28 дней после назначения представить в суд доклад, содержащий основные предложения и заключение о необходимости созвать кредиторов для разбора этих предложений.

3.         Если такая встреча, по его мнению, необходима, назвать суду дату, время и место собрания.

Если собрание созвано, оно может одобрить, дополнить или отвергнуть схему, и схема свяжет всех кредиторов.

 



 

Процедура постановления о назначении администрации (второе направление) - более формальная и регулируемая процедура, чем вариант (а). Цели этой процедуры следующие:

1.         Обеспечить подъем и возрождение компании.

2.         Формализовать схему урегулирования.

3.         Обеспечить более выгодную реализацию активов компании, чем при прекращении деятельности компании.

Прошение о назначении администрации должно быть подано в суд, и когда назначение принято:

1.         Не может быть принята никакая резолюция или отдано распоряжение о прекращении деятельности компании.

2.         Не могут быть осуществлены никакие меры по принудительному взысканию собственностр! компании или по возвращению товаров, купленных в рассрочку или используемых по лизинговым соглашениям.

3.         Не может быть начат или продолжен ни один судебный процесс против компании, и никакое взыскание не может быть исполнено относительно компании и ее товаров.

Закон дает дальнейшее определение полномочий и обязанностей администратора и прав кредиторов. Чтобы облегчить администратору подготовку детального заключения о состоянии дел, ему дается право требовать сведения под присягой от высших руководителей, заведующих отделами и служащих.

Администратору дается три месяца со времени назначения администрации, чтобы сформулировать свои предложения, которые должны быть переданы в регистр компаний и представлены собранию кредиторов. Собрание кредиторов может назначить наблюдательный комитет для работы с администратором.

В любой момент, пока полномочия администратора действительны, любой кредитор или компаньон может обратиться в суд, если считает, что дела компании ведутся, сделки заключаются, а собственность управляется администратором неправильно.

Третье направление (вариант (в)) позволяет компании обратиться к какому-либо владельцу обязательств и назначить ликвидатора. Такой назначенец будет известен под названием административного ликвидатора. Закон определяет права и обязанности ликвидатора. Он имеет право распоряжаться средствами, назначенными к выплате, в зависимости от одобрения суда, но доходы от таких продаж должны быть направлены на освобождение от долгов.

Административный ликвидатор должен в течение 28 дней с момента своего назначения сообщить об этом всем кредиторам и подготовить заключение о состоянии дел, передав его в течение 3 месяцев со дня своего назначения в регистр компаний и всем кредиторам. Он также должен обнародовать свой адрес, по которому любой кредитор может обратиться за сведениями о состоянии дел.

Административный ликвидатор должен также созвать собрание кредиторов, и на этом собрании кредиторы могут быть привлечены к работе с административным ликвидатором. Такой комитет может, уведомив за неделю, потребовать административного ликвидатора выступить и обеспечить комитет сведениями о ходе выполнения им своих функций.

Административный ликвидатор несет первоочередную ответственность перед теми, кто его назначил, и имеет право действовать в их интересах. Кредиторы, однако, снабжаются большим количеством информации и имеют право знать о ходе ликвидации.

Компания, оказавшаяся в состоянии неплатежеспособности, имеет право принять решение пойти на добровольную ликвидацию и право назначить ликвидатора. Такой ликвидатор должен, однако, иметь квалификацию специалиста по вопросам неплатежеспособности.

Более того, ликвидатор, назначенный компанией, не будет располагать полномочиями распоряжаться средствами компании до созыва собрания кредиторов, если такое распоряжение не одобрено судом или если товары не являются скоропортящимися или падающими в цене.

Неплатежеспособность компании - обязательные процедуры

Кредитор, которому должны 750 фунтов стерлингов или более, может потребовать обязательной ликвидации неплатежеспособной фирмы по решению суда.

Раздел 123(1) Закона о неплатежеспособности оговаривает, что компания считается неспособной выплатить свои долги, "если кредитор, которому компания задолжала сумму свыше 750 фунтов стерлингов, подал письменное заявление с требованием к компании заплатить задол-женную сумму, а компания в течение последующих трех недель отказывалась заплатить ее или обеспечить или иным образом погасить ее к разумному удовлетворению кредитора".

Раздел 123(1)(Ь) отмечает, что неплатежеспособность существует, "если исполнение сделки или другой процесс по постановлению суда в пользу кредитора неудовлетворительны в целом или в части".

Итак, кредитор может представить петицию об обязательной ликвидации неплатежеспособной фирмы, если:

1)         компания не смогла удовлетворить "письменное требование", или

2)         было получено судебное постановление против компании и принудительные процедуры оказались бесполезными.

Письменное требование

Законом предписана форма письменного требования о выплате. Она известна как типовое требование платежа. Документ (бланк которого можно получить у любого юриста) может быть подготовлен кредитором или поверенными; его не нужно регистрировать и снабжать печатью суда.

Назначение ликвидатора

Владелец обязательств сохраняет право назначить ликвидатора. Назначенное лицо должно быть специалистом по вопросам неплатежеспособности и называется административным ликвидатором. Права и обязанности административного ликвидатора, назначенного таким путем, будут такими же, как и у назначенного при добровольной процедуре (см. выше).

Ответственность руководителей

Закон требует от руководителей компании принять одну из предоставленных возможностей, если возникает или "может быть разумно

предсказана неплатежеспособность". Невыполнение этого требования ведет к нарушению закона и к дисквалификации.

Таким образом, руководитель, который позволяет кредитору принудить компанию к ликвидации, игнорируя типовое требование, может столкнуться с трудностями при доказательстве своего следования закону о неплатежеспособности. Он не использовал ни одной из предоставленных возможностей и не выполнил типового требования.

Ходатайство кредитора

Постановление о ликвидации выносится по результатам ходатайства кредитора. Ходатайство должно иметь предписанную форму.

В обращении кредитора должны содержаться следующие сведения:

(а)        Полное имя и адрес кредитора, подающего ходатайство.

(б)       Полное название и зарегистрированный адрес компании-дол

жника.

(в)       Дата основания компании, данные о ее капитале и акциях и ее

основные цели.

(г)        Факты, которыми кредитор подкрепляет свое утверждение о не

платежеспособности компании.

Представление ходатайства. Ходатайство представляется в суд, и там назначаются дата и время слушаний.

Дата и время записываются на обороте ходатайства. В суде ходатайству присваивается номер и ставится печать на копии, направляемой компании-должнику. Взимаются соответствующие судебные пошлины.

Доставка ходатайства. Ходатайство должно быть доставлено компании-должнику по зарегистрированному адресу офиса. Доставка осуществляется путем вручения экземпляра любому компаньону, служащему или вспомогательному служащему компании в зарегистрированном офисе. Могут потребоваться показания о доставке.

Проверка ходатайства. В течение четырех дней по представлении ходатайства кредитор должен представить показания, подтверждающие долг. Если кредитором является компания с ограниченной ответственностью, показания под присягой должны быть даны секретарем или директором, имеющим полномочия компании приносить за нее присягу. Пока компания-должник не представит ответных показаний, расследование не проводится.

Объявление о ходатайстве. Оно должно быть помещено в "Лондонской газете". Фактическая ошибка в объявлении может обесценить его и препятствовать прохождению ходатайства.

Подтверждающие документы. В назначенный судом день лицо, подавшее ходатайство, должно представить регистратору доказательство готовности к слушанию. Ходатайствующий должен:

(а)        показать, что ходатайство должным образом объявлено;

(б)       представить доказательства того, что необходимые показания

наличествуют и вручение произошло в должном порядке.

Присутствующие лица. Любое лицо, намеренное выступить на суде, должно уведомить об этом ходатайствующего. В уведомлении должно быть указано, намерен ли выступающий поддержать или отвергнуть ходатайство. Ходатайствующий должен подготовить по установленной форме список имен и адресов лиц, уведомивших его о своем намерении выступить. Этот список должен быть представлен суду непосредственно перед слушаниями.

Слушание ходатайства. Ходатайство рассматривается на открытом заседании. В случае отсутствия возражений доказательства не рассматриваются. Суд имеет право вынести постановление о ликвидации, направить ходатайство на дальнейшее разбирательство или предложить компромисс или схему урегулирования.

Постановление о ликвидации. Когда оно подготовлено, регистратор должен в тот же день уведомить о постановлении официального ликвидатора. Таким образом, последний вводится во владение средствами компании. Постановление освобождает от выполнения обязанностей всех служащих и смещает их руководителей.

Процедура при индивидуальной неплатежеспособности

Отдельный должник, испытывающий финансовые затруднения, по Закону имеет возможность воспользоваться схемой урегулирования или предложить кредиторам соглашение. Для этого должник должен обратиться в суд и доказать, что:

(а)        в предшествующие 12 месяцев он не обращался по этому по

воду;

(б)       названное им лицо, призванное контролировать схему, являет

ся квалифицированным практиком в области неплатежеспособности и

готово выполнять названные функции.

Если суд сочтет мотивы удовлетворительными, он подготовит "внутреннее постановление", и ни одно ходатайство о банкротстве не будет принято или рассмотрено относительно должника, так же как не будут приведены в действие никакие исполнительные процедуры. Названный практик должен подготовить доклад суду с выражением своего мнения о вынесении предложений должника на собрание кредиторов и о назначении даты, места и времени такого собрания.

На собрании кредиторов должны быть представлены схема и заключение о состоянии дел; кредиторы могут одобрить, дополнить или

отвергнуть схему. Решение собрания сообщается суду. Если схема одобрена, она связывает каждого кредитора, который был уведомлен о собрании и имел на нем право голоса. Назначенный специалист применяет затем утвержденную схему.

Кредиторы имеют право представить ходатайство о банкротстве. Должник имеет право представить собственное ходатайство. Основания для представления ходатайства кредиторами таковы:

решение кредиторов относительно данного долга не выполнено частично или полностью;

должник не выплатил в течение 21 дня после доставки ему письменного требования предписанной формы.

Если принимается постановление о банкротстве, должник остается банкротом до отмены постановления. Законом определены периоды, по истечении которых должник автоматически перестает быть банкротом:

при общей администрации - 2 года;

в случае если должник был банкротом в предшествующие 15 лет,-5 лет;

в прочих случаях - 3 года.

Закон определяет права и обязанности официального ликвидатора относительно имущества банкрота, включая право ликвидатора расследовать обстоятельства и применять открытое рассмотрение задолженности. Права кредиторов также определены, включая право требовать собрания кредиторов и назначать инспекторский комитет.

Официальный ликвидатор будет иметь право обращаться в суд за постановлением о продаже долга банкрота с учетом прав другого супруга, и суд может вынести такое постановление, если сочтет нужным, приняв во внимание:

интересы кредиторов;

поведение супруга или бывшего супруга, так как оно могло быть одной из причин банкротства;

нужды супруга, бывшего супруга и детей;

все обстоятельства дела исходя из предположения, что, за исключением особых обстоятельств, интересы кредиторов перевешивают все прочие соображения.

Закон определяет "нарушения банкротства", которые могут быть совершены банкротом, включая:

1.         Отказ предоставить средства.

2.         Отказ уступить собственность.

3.         Сокрытие или отказ предоставить все счетные и прочие документы.

4.         Подготовку недостоверных отчетов.

5.         Неполное предоставление собственности.

6.         Отказ от правильного счетоводства.

7.         Опрометчивую игру на бирже.

По установлении какого-либо из нарушений банкротства налагаются наказания:

1.         По осуждению в порядке суммарного производства - тюремное заключение на срок максимум б месяцев или штраф, или то и другое.

2.         По осуждению на основании вердикта - тюремное заключение на срок не свыше 7 лет или штраф, или то и другое.

Если должник представляет собственное ходатайство, суд может назначить квалифицрфованного специалиста по неплатежеспособности для подготовки отчета по изучению дел, установления совместно с должником схемы выплаты по обязательствам, и на основании его мнения суд может выдать свидетельство для общей администрации дел банкрота.

 

СОДЕРЖАНИЕ КНИГИ: «Кредитный менеджмент»

 

Смотрите также:

 

Банковское дело   Сберегательное дело   Банковское кредитование малого бизнеса в России    Банковский маркетинг   Банковский маркетинг (2)       Международные финансы   Финансы и кредит   Банковская энциклопедия   Словарь экономических терминов    ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ КРЕДИТОВ    Финансы и кредит.  Управление финансами   Денежно-кредитная сфера

 

Общая теория денег и кредита

 

Глава 1. Функции, структура и инструментарий рынка ссудных капиталов § 1. Структура современного рынка ссудных капиталов

§2. Сущность и эволюция рынка ссудных капиталов

§3. Функции рынка ссудных капиталов

§4. Национальные особенности развития рынка ссудных капиталов

§5. Формирование рынка капиталов в Российской Федерации

Глава 2. Современная кредитная система §1. Структура современной кредитной системы стран Запада

§2. Механизм функционирования кредитной системы

§3. Ценовая и неценовая конкуренция

§5. Кредитная система Российской Федерации

Глава 3. Рынок ценных бумаг § 1. Структура, функции, операционный механизм

§2. Организационная структура и эволюция фондовой биржи

§3. Операционный механизм фондовой биржи

§4. Национальные особенности фондовых бирж

Глава 4. Теории кредита, капитала и ценных бумаг § 1. Натуралистическая теория кредита

§2. Капиталотворческая теория кредита

Раздел 2. Денежная система

Глава 1. Эволюция, сущность, функция и роль денег

§2. Функции и роль денег в рыночной экономике

 Глава 2 Денежное обращение. § 1. Понятие денежного обращения

§2. Безналичные расчеты

§3. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации

§4. Прогнозы баланса денежных доходов и расходов населения н кассовых оборотов банков в Российской Федерации

Глава 3. Законы денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег § 1. Характеристика законов денежного обращения

§2. Денежная масса и скорость обращения денег

Глава 4.  Денежные системы § 1. Типы денежных систем

§2. Современная денежная система промышленноразвитых стран

§3. Денежная система Российской Федерации

 Глава 5. Современная инфляция и ее национальные особенности §1. Сущность современной инфляции

§2. Виды современной инфляции и ее классификация по странам

§3. Формы и методы антиинфляционной политики

Глава 6. Теории денег и инфляции § 1. Металлистическая теория денег

§2. Номиналистическая теория денег

§3. Количественная теория денег

§4. Современный монетаризм

§5. Теории инфляции

Раздел 3. Банки и банковское дело

Глава 1 Центральные банки. § 1. Формы организации и функции центральных банков

§2. Пассивные операции центральных банков

§3. Активные операции  банков

§4. Денежно-кредитная политика центрального банка

Глава 2 Коммерческие банки. §1. Функции коммерческих банков их организационная и управленческая структура

§2. Пассивные операции коммерческих банков

§3. Активные операции коммерческих банков

§4. Организация банковского кредитования

§5. Финансовые услуги коммерческих банков

§6. Международные операции коммерческих банков

§7. Ликвидность коммерческого банка

Глава 3. Сберегательные банки. §1. Сберегательные банки промышленно развитых стран

§2. Организационная структура и капитал Сберегательного банка России

§3. Операции Сберегательного банка

§4. Хозяйственно-финансовая деятельность Сберегательного банка

§5. Виды вкладов и ценных бумаг Сберегательного банка

§6. Межбанковские расчеты с участием Сберегательного банка

Глава 4. Инвестиционные банки §1. Функции инвестиционных банков

§2. Пассивные и активные операции инвестиционных банков

§3. Создание и развитие инвестиционных банков на территории Российской Федерации

§4. Источники и организация финансирования инвестиций в Российской Федерации

 Глава 5. Ипотечные банки § 1. Формирование современной системы ипотечных банков

§2. Пассивные и активные операции ипотечных банков

 Раздел 4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты

 Глава 1. Роль специализированных небанковских институтов в накоплении и мобилизации капитала

§1. Страховые компании

§2. Пенсионные фонды

§3. Инвестиционные компании

§4. Ссудо-сберегательные ассоциации

§5.Финансовые компании

§6. Благотворительные фонды

§7. Кредитные союзы

Раздел 5. Валютная система и валютные отношения

Глава 1. Валютная система

§1. Мировая валютная система и ее эволюция

§2. Региональные валютные системы

§3. Балансы международных расчетов

Глава 2. Валютные отношения и валютная политика

Раздел 6. Международные кредитные отношения

Глава 1. Мировой рынок ссудных капиталов. §1. Понятие и эволюция мирового рынка ссудных капиталов

§2. Структура мирового рынка ссудных капиталов

 Глава 2. Международный кредит §1. Классификация международного кредита

§2. Кредитование внешней торговли

§3. Международный долгосрочный кредит

§4. Международные валютно-кредитные организации

Раздел 7. Основы банковского законодательства

Глава 1. Понятие «банковское право» и условия его возникновения

Глава 2. Правовое положение Центрального банка РФ

Глава 3. Правовое положение коммерческих банков и небанковских кредитных организаций 





Rambler's Top100