Вся электронная библиотека >>>

 ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИЕ СВЯЗИ >>

 

Учебные пособия

ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИЕ СВЯЗИ


Раздел: Экономика

Банковский перевод

 

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД - это расчетная банковская операция, прово­димая посредством направления телеграфом или по почте платежного по­ручения одного банка другому. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ представляет собой приказ банка, адресованный своему банку-корреспонденту, о выпла­те определенной суммы денег бенефициару (т.е. переводополучателю), предъявителю чека или иных платежных документов. Платежное пору­чение дается банком на основе указаний перевододателя - клиента банка. Последний инструктирует банк об условиях выплаты бенефициару суммы перевода. В своих переводных операциях банк и его клиенты руковод­ствуются инструкцией Внешторгбанка СССР от 25 декабря 1985 г. № 1 «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам» и конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении. Эти поручения выполняются банком и его учреждениями за счет переводо­дателя (рис. 6.1).

Рис. 6.1. Схема расчетов с помощью банковского перевода

Условные обозначения:

1. Экспортер передает импортеру документы в соответствии с заключенным конт­рактом.

2. Импортер выставляет платежное поручение в банк.

3. Снятие денег со счета импортера и зачисление их на счет «Лоро»

4. Уведомление (т.е. авизование) банка, обслуживающего экспортера, об осуществле­нии операции 3.

5. При поступлении авизо (т.е. извещения о том, что деньги поступили на счет) списа­ние денег со счета «Лоро» и зачисление их на счет экспортера.

6. Авизование экспортера о зачислении денег на его счет.

 

 

Платежные поручения иностранных банков за экспортированные това­ры и оказанные услуги поступают в уполномоченный банк в виде телеграф­ных или почтовых поручений. На каждое платежное поручение иностран­ного банка составляется мемориальный ордер по установленной форме. Его копия направляется БЕНЕФИЦИАРУ (переводополучателю) при выписке из его счета. При зачислении суммы документарных переводов банк указы­вает в этом ордере срок представления документов в банк. Сроки представ­ления документов получателем средств не могут превышать 15 дней с даты зачисления суммы перевода на его счет в банке. В случае нарушения им сроков представления документов, указанных в платежном поручении ино­странного банка, уполномоченный банк списывает эту сумму со счета пере­водополучателя и одновременно запрашивает у иностранного банка-пере­вододателя инструкции в отношении перевода.

Банк выполняет также платежные поручения иностранных банков-пе­ревододателей в рублях при получении от них соответствующего покрытия по рыночному курсу на день его поступления, кроме поручений, которые предоставляют право банку дебетовать суммой перевода счет «Лоро» бан­ка-перевододателя в уполномоченном банке. В этом случае банк зачисляет сумму в рублях на счет переводополучателя и одновременно направляет банку-перевододателю телеграфное требование зачислить покрытие на соответствующий счет «Ностро» (счет, который открывает уполномоченно­му банку его банк-корреспондент за границей) в указанном им банке сумму в иностранной валюте.

Предприятие-переводополучатель, получив сумму перевода, указанную в документах, должно не позднее чем через 15 дней информировать банк о необходимости снятия с учета оплаченных документов.

Уполномоченные банки осуществляют также банковские переводы в рас­четах за импортированные товары и полученные услуги. Они выполняют поручения российских перевододателей на перевод иностранной валюты за границу в оплату стоимости импортированных товаров, а также в оплату по товарным документам или документам об оказании услуг; в оплату арбит­ражных сборов, штрафных санкций и претензий; в погашение задолженно­сти, образовавшейся в результате перерасчетов; в оплату членских взносов в международных организациях и командировочных расходов представите­лей российских организаций (предприятий) за границей; в качестве авансо­вых платежей, предусмотренных условиями внешнеторговых контрактов; в оплату переводных и простых векселей и для других целей.

Перевод средств за границу по поручению перевододателя производит­ся на основании заявления на перевод. В этом документе перевододатель должен указать:

1) сумму перевода иностранной валюты (цифрами и прописью). Если эта сумма выражена в валюте цены контракта, а платеж следует произвести в иной иностранной валюте, то перевододатель приводит точный курс пере­счета первой из них во вторую или способ его определения. Курсовая раз­ница, возникающая при пересчете валют, регулируется за счет переводода­теля и отражается по тому же счету, что и основной платеж;

2) способ выполнения поручения (воздушной почтой или телеграфом);

3) полное и точное наименование переводополучателя (бенефициара) и его почтовый адрес;

4) полное и точное наименование банка, клиентом которого является переводополучатель, а также номер его счета в этом банке;

5)  цель и назначение перевода.

Вместе с заявлением в банк представляется копия контракта.

Перевододатель обязан сообщить также, на чей счет следует отнести бан­ковскую комиссию, почтовые или телеграфные расходы по переводу, и номер счета, с которого они должны быть оплачены (если они подлежат оплате за счет перевододателя), а также другие необходимые данные.

Заявление на перевод оформляется в трех экземплярах: первый подпи­сывают от имени предприятия-перевододателя руководитель и главный бухгалтер или их заместители. Подписи скрепляются печатью этого пред­приятия.

Правильно оформленные заявления на перевод принимаются банком под расписку на копии заявления. Заявления, оформленные с нарушением бан­ковских инструкции, возвращаются клиенту банка без исполнения на пере­оформление.

На основании данных, содержащихся в заявлении перевододателя, упол­номоченный банк составляет телеграфное или почтовое платежное поруче­ние иностранному банку на перевод иностранной валюты.

При расчетах в форме банковского перевода одна из сторон по контрак­ту всегда несет риск. Так, для экспортера существует риск неоплаты по­ставленного товара при платежах переводом после поставки товаров. Для импортера существует риск непоставки товара после его предварительной оплаты, если контрактом предусмотрены авансовые платежи. Поэтому при­менение банковских переводов в расчетах по товарным поставкам доволь­но ограничено.

Более надежной по сравнению с банковским переводом является инкас­совая форма расчетов. Инкассо (итал. incasso - в ящик) упрощенно можно определить как поручение экспортера (продавца) своему банку получить от импортера (покупателя) непосредственно или через другой банк определен­ную денежную сумму или подтверждение, что эта денежная сумма будет выплачена в установленный срок.

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от платель­щика платежа и/или акцепта платежа. Банк-эмитент, получивший поруче­ние клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняю­щий банк) (ст. 874 ПС РФ).

Инкассовая операция банка сочетается с акцептной формой расчета. АКЦЕПТ - это согласие плательщика на оплату документов счета.

При акцептной форме расчетов товары отгружаются на основании конт­ракта немедленно, не ожидая оплаты покупателем товара. Покупатель уплачивает за товар по получении расчетных документов, предварительно проверив выполнение поставщиком всех условий договора в отношении ко­личества, цены, срока отгрузки, качества и т.д. В случае нарушения постав­щиком договора покупатель может отказаться от оплаты товара. Если поку­патель нарушает договор, например задерживает оплату товаров, постав­щик вправе применить к нему санкции.

Инкассовая операция банка в основном заключается в том, что банк бе­рет на себя организацию всего документооборота по акцепту. Он принима­ет от экспортера (продавца) платежные документы, выписанные им на им­портера (покупателя) после отгрузки товара, пересылает их по местона­хождению импортера в обслуживающий его банк для получения платежа за товар. Банк, обслуживающий импортера, должен следить за тем, чтобы экспортеру вовремя была уплачена причитающаяся за товар сумма и инкас­сированные деньги переведены ему через обслуживающий его банк, при­нявший платежное требование на инкассо.

Если импортер заявляет об отказе от акцепта, банк проверяет основа­тельность и мотивы этого отказа и уведомляет о нем экспортера. При неуп­лате экспортером платежного документа в установленный срок банк инфор­мирует об этом тот банк, который принял платежный документ на инкассо, и принимает меры для взыскания с экспортера платежа за товар.

Документарное инкассо осуществляется по следующей схеме (рис. 6.2):

Рис. 6.2. Схема расчетов с помощью документарного инкассо

Условные обозначения:

1. Заключение договора о поставке товара.

2. Отправка товара.

3. Представление документов на инкассо.

4. Поручение на инкассо, т.е. банк, обслуживающий экспортера, пересылает документы банку, обслуживающему импортера.

5. Авизование (уведомление) импортера о получении документов.

6. Оплата документов (выставление платежного поручения).

7. Передача документов импортеру.

8. Занесение денежных средств на счет «Лоро».

9. Авизование банка, обслуживающего экспортера, об операции 8.

10. Списание денег со счета «Лоро» и зачисление их на счет экспортера.

11. Авизование экспортера о зачислении денег на его счет. Операции 4 и 9 можно уско­рить с помощью телеграфа («телеграфное инкассо»).,

Инкассо бывает чистое и документарное.

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов, когда они не сопровождаются коммерческими документами.

Обычно применяется документарное инкассо, т.е. поручение экспорте­ра банку получить от импортера платеж против товарных документов с пос­ледующим перечислением сумм платежа экспортеру.

При документарном инкассо инкассо финансовых документов сопро­вождается коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.). Документарное инкассо может быть также инкассо толь­ко коммерческих документов.

Инкассо бывает двух видов: с предварительным акцептом и с последу­ющим акцептом (с немедленной оплатой).

При инкассировании документов и получении по ним платежа или акцепта банки руководствуются Унифицированными правилами по инкас­со (редакция 1978 г., публикация Международной торговой палаты № 322) (приложение 5), инструкцией Внешторгбанка СССР от 25 декабря 1985 г. № 1 «О порядке совершения банковских операций по международным опе­рациям» и Гражданским кодексом РФ.

 

К содержанию книги: ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИЕ СВЯЗИ

 

Смотрите также:

 

Внешнеэкономические связи. Соединенные ...

Внешнеэкономические связи. Соединенные штаты являются крупнейшим в
мире экспортером (13% мирового экспорта) и импортном (18% мирового ...
bibliotekar.ru/rGeo/41.htm

 

  Внешнеэкономические связи. Формы внешнеэкономических связей

Внешнеэкономические связи видятся нам чаще всего в виде ввоза и вывоза
товаров, импорта и экспорта. Ко в современной экономике в число ...
bibliotekar.ru/biznes-35/47.htm

 

  Внешнеэкономические связи — это международные ...

Внешнеэкономические связи — это международные хозяйственные и
торгово-политические отношения, предусматривающие обмен товарами, ...
bibliotekar.ru/audit-2/53.htm

 

  Внешнеэкономические связи России со странами, являв¬шимися ...

Внешнеэкономические связи России со странами, являвшимися ранее
республиками СССР, обладают рядом особенностей,

 

  Государственное регулирование внешнеэкономической ...

Внешнеэкономические связи нуждаются в регулировании со стороны
государства. В централизованной экономике внешнеэкономическая
bibliotekar.ru/biznes-35/49.htm

 

  Роль международного кредита в развитии производства. Посред ...

В-третьих, кредит обеспечивает бесперебойность международных
расчетных и валютных операций, обслуживающих внешнеэкономические
связи ...

 

  Генеральное соглашение по тарифам и торговле ГАТТ ...

Внешнеэкономические связи представлены не только торговлей товарами,
но и движением из страны в страну интеллектуальных продуктов, духовных ...
bibliotekar.ru/biznes-35/50.htm

 

  Важным принципом внешнеторговой деятельности является ...

... ценам, не соответствующим издержкам производства, в связи с большим
... внешнеэкономические отношения и осуществлять их регулирование для ...
www.bibliotekar.ru/mezhdunarodnye.../51.htm

 

  Виды цен и их классификация. Состав и структура цен. Оптовые ...

1) отражают внешнеэкономические связи государства с другими странами;.
2) находятся в зависимости от цен мировых рынков, отражающих условия ...
bibliotekar.ru/cena-cenoobrazovanie-2/6.htm

 

Налоги и налоговая система России   Предпринимательское право