Вся электронная библиотека >>>

Содержание книги >>>

 

Банки. Банковское дело

Банки и финансовый рынок


Раздел: Бизнес, финансы

 

2.1. Порядок создания и операции коммерческих банков

 

Банк — это коммерческое предприятие, являющееся юридическим лицом, действующим в соответствии с законом страны местопребывания. Банкам предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности и платности, а также осуществлять многие другие банковские операции. В роли учредителей банков могут выступать фирмы, банки, корпорации, отдельные физические лица, как постоянные жители страны, так и иностранцы. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации устава в ЦБР.

Деятельность банков носит двойственный характер — это не только коммерческие предприятия, но и важный социальный институт. Как коммерческие предприятия банки заинтересованы в получении максимальной прибыли. Как социальный институт они являются основным звеном финансовой инфраструктуры: банковская система, наряду с бюджетной, призвана обеспечить стабильные условия нормального функционирования государства и повышение уровня жизни населения.

Эти две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязаны непостоянно находятся в сфере внимания государства и общественности. Поэтому правительство и ЦБР регламентируют порядок образования и основные правила функционирования банков. Государство не только определяет порядок создания банков, но и, используя систему регулируемых нормативов, осуществляет контроль за их деятельностью. Банк может начать свои операции только после получения соответствующей лицензии, то есть разрешения от ЦБР, ведущего регистрацию коммерческих банков. Для регистрации коммерческого банка должен быть подготовлен пакет учредительных документов, которые предварительно изучаются в Главных территориальных управлениях, а затем — в Департаментах ЦБР. Состав учредительных документов регламентирует ЦБР. Важнейшим среди них является устав, который должен содержать:

—        наименование банка и его местонахождение (почтовый адрес);

—        перечень операций, осуществляемых банком;

—        размер уставного капитала, резервного, страхового и иных фондов, образуемых банком;

—        указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

—        данные об органах управления банком, об их структуре, порядке образования и функциях. .

Уставы банков подготавливаются в соответствии с рекомендациями ЦБР и могут включать иные, не противоречащие законодательным актам положения, связанные с особенностями деятельности банков/ Банки обязаны уведомлять ЦБР обо всех изменениях, вносимых в устав.

Уставный капитал банка складывается из средств юридических и физических лиц и служит обеспечением обязательств банка. Он формируется из средств не менее, чем трех учредителей,, В уставе банка определяется не только размер уставного фонда, но и порядок его формирования, а также состав учредителей банка. (Уставный капитал коммерческих банков может быть создан только за счет собственных средств учредителей. В частности, не допускается использование для формирования уставного фонда кредитов, полученных от других, уже действующих банков, а также средств политических партий.

 

 

Прежде всего учредители должны сделать первоначальный паевой взнос. На долю учредителей банка должна приходиться определенная часть процентов уставного фонда. Остальная сумма паевых взносов может быть внесена другими юридическими или физическими лицами. Вместе с тем существует определенное ограничение на размер паевого взноса или на приобретение пакетов акций, когда банк учреждается как акционерный, или меняет свою форму с паевой на акционерную. Если одно лицо — юридическое или физичес-, кое — приобретает более 5 процентов долей (акций)' банка, то об этом необходимо информировать "ЦБР. Приобретение акций или паев такими лицами в размере более 20, процентов уставного фонда может быть произведено только с согласия ЦБР. Это же положение применяется в тех случаях, когда долю в капитале или пакет акций приобретает группа лиц, связанных между собой соглашением или являющихся зависимыми по отношению друг к другу. Подобные ограничения призваны предотвратить концентрацию банковского капитала в одних руках.

В первоначальный период формирования коммерческих банков их уставный капитал мог быть сравнительно невелик —- менее 100 млн. рублей.". В дальнейшем он подвергался неоднократному увеличению. Регламентирование размера уставного капитала является одним из важнейших инструментов контроля со стороны государства за стабильностью банковской системы страны. Уставный капитал уже существующих банков не будет пересматриваться, однако к 1999 году они сохранят право на осуществление операций, если их собственные средства составят сумму, эквивалентную 5 млн. ЭКЮ. Для сравнения отметим, что уставные капиталы коммерческих банков в западноевропейских странах должны составлять 10— 15 млн. ЭКЮ.

Значительное увеличение уставного капитала коммерческих банков будет способствовать исключению из числа банков случайных и ненадежных, снижающих степень доверия ко всей банковской системе. Мелкие банки могут выдавать лишь небольшие суммы кредитов, которые с учетом инфляции недостаточны даже для совершения некрупных торговых операций. К тому же работа мелких банков на пределе своих возможностей значительно повышает риск их банкротства, ибо даже один не возвращенный вовремя кредит влечет за собой невосполнимые потери.

Наряду с уставом для открытия коммерческого банка

необходимо подготовить ряд других учредительных до

кументов, которые позволяют оценить надежность вновь

создаваемого банка. Вот их перечень:

— учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого учредителя;

 — балансы учредителей за предшествующий период (два-три года) и другие отчетные документы, на основе "которых можно определить финансовое состояние учредителей. Достоверность балансов и финансовых отчетов . подтверждается аудиторами;

—        сведения о руководящем составе банка; руководители должны иметь высшее экономическое образование и опыт работы на соответствующих должностях в банковской системе не менее трех лет, а также обладать безупречной репутацией.'При изменениях в персональном составе руководства банка в ЦБР представляются документы, подтверждающие профессиональные качества вновь назначенных должностных лиц. Работникам органов государственной власти и управления участие (совмещение должностей) в органах управления банков запрещается;

—        экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого банка. В этом документе приводятся сведения о возможности привлечения денежных средств; о структуре кредитных вложений; об ожидаемой прибыли и о составе клиентов, принимаемых на кредитно-расчетное обслуживание.', Необходимо также составить ожидаемый расчетный баланс за первый год деятельности банка.

Документы подготавливает комитет или группа из числа учредителей. На основе их всестороннего изучения ЦБР принимает решение о регистрации нового коммерческого банка.. Он же ведет общегосударственный реестр банков, получивших лицензии. Банки приобретают право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии. При ликвидации или реорганизации банков лицензия возвращается в ЦБР, а запись в реестре аннулируется. Реестр банков, изменения и дополнения к нему публикуются ЦБР в открытой печати.

До представления перечисленных выше документов проходит учредительное собрание, на котором избирается руководящий состав банка и утверждается его устав. Лица, участвующие в учреждении коммерческого банка' или пожелавшие приобрести его акции (паи), до учредительного собрания обязаны внести на временный расчетный счет учреждаемого банка не менее 10 процентов номинальной стоимости акций (паев), на которые они подписались. Основанием для открытия такого счета является учредительный договор. Счет открывается в расчетно-кассовом центре ЦБР по предполагаемому местонахождению создаваемого банка.

Коммерческие банки независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений о проведении своих операции. Принципы деятельности, российского коммерческого банка можно сформулировать в следующих положениях:

—        самостоятельный выбор своих клиентов, вкладчиков и заемщиков;

—        свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами, а также доходами в рамках, установленных действующим законодательством;

—        кредитование заемщиков в пределах фактически имеющихся у банка ресурсов;

—полная материальная ответственность за результаты своей деятельности;

—        осуществление операций по привлечению и разме

щению денег на условиях взаимной договоренности с

вкладчиками и заемщиками;

— выполнение своих обязательств в порядке, установленном законом, то есть прежде всего перед вкладчиками и держателями ценных бумаг банка, и в последнюю очередь — перед своими акционерами или пайщиками;

—        выбор операций при максимализации прибыли и минимизации риска;

—        обязательное соблюдение установленных высшими органами государственной власти законов, нормативов и правил, регулирующих деятельность коммерческих банков.

Все многообразие банковских операций с некоторой степенью условности можно разделить на три группы;

1.         Операции по привлечению денежных ресурсов (пассивные операции).

2.         Операции по размещению ресурсов (активные операции).

3.         Посреднические и забалансовые операции—

Рассмотрим укрупненную характеристику каждой из этих групп (подробное их описание и анализ будут даны в последующих главах).

 

СОДЕРЖАНИЕ КНИГИ: «Банки и финансовый рынок»

 

Смотрите также:

 

Банковская энциклопедия   История развития банковской системы России   Сберегательное дело   Создание коммерческого банка   Кредитование малого бизнеса в России   Формирование системы ипотечных банков в России  Банковский учет  Банковский надзор и аудит   Словарь экономических терминов   Банковский маркетинг   Банковский маркетинг (2)   "Банкирские дома в России 1860-1914 гг."   

 

Банковское дело

1. ВИДЫ КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ И ИХ ФУНКЦИИ

Эмиссионные банки

Коммерческие (универсальные) банки

Организационно-правовые формы деятельности банков

2. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Типы коммерческих банков

Регистрация банка

Клиентура. Организация работы с клиентами

Риски в банковской практике

3. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Депозитные операции

Ссудные операции

Коммерческий кредит. Операции с векселями

Виды векселей

Надежность векселя

Ссуды под залог векселей

Комиссионные операции с векселями

Бухгалтерский учет операций с векселями

Переучет и перезалог векселей в Центральном банке

Залоговые операции

Ломбардный кредит

Использование ценных бумаг в качестве залога при контокоррентном кредите

Получение кредита в Центральном банке под залог ценных бумаг

Использование ценных бумаг в качестве залога при биржевых операциях

4. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ

Основные виды ценных бумаг

Банковские операции с фондовыми ценными бумагами

Факторы, определяющие инвестиционную политику

Секьюритизация финансового портфеля банков

5. ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

Финансовое обеспечение лизинга

Подготовка и обоснование лизинговой сделки. Условия лизингового соглашения. Поставка объекта лизинга

Лизинговые риски и страхование имущества

Виды лизинговых платежей и методика расчета лизинговых взносов

6. АГЕНТСКИЕ (КОМИССИОННЫЕ) ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Организация межбанковских расчетов

Принципы факторингового обслуживания

Заключение договора о факторинговому обслуживании

Трастовые операции

Трастовые операции по поручению физических лиц

Услуги траст-отделов коммерческих банков фирмам, организациям и акционерным обществам

7. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

8. РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Регулирование эмиссионной деятельности банков. Функции спроса и предложения денег

Анализ состояния денежного оборота страны

Инструменты экономического воздействия на деятельность банков

Учетная (дисконтная) политика

Операции на открытом рынке

Государственный контроль и надзор

Аудиторский контроль

Контроль учредителей

 

Банки. Внешнеэкономическая деятельность

Глава 1. ОБЩИЙ ОБЗОР ПО ВАЛЮТНОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ

 Глава 2. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

2.2. Валютный контроль

Глава 3. ВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ 3. 1. Порядок открытия и ведения счетов юридических лиц - резидентов в иностранной валюте

3.2. Порядок открытия юридическими лицами резидентами валютных счетов в иностранных банках за границей

3.3. Ведение счетов юридических лиц - нерезидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках России

3.4. Открытие и ведение счетов нерезидентов в рублях

3.5. Корреспондентские отношения с иностранными банками

3.6. Контроль за поступлением валютной выручки

3.7. Виды текущих счетов и вкладов физических лиц

 Глава 4. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ КРЕДИТОВ

4.2. Виды кредитов

4.3. Риски валютного кредитования, их оценка

4.4. Выдача ссуд в инвалюте под залог

 Глава 5. КУПЛЯ-ПРОДАЖА И ОБМЕН ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРИРОССИЙСКОМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ 5.7. Договор купли-продажи

5.2. Порядок купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России

5.3. Организация работы банков по купле-продаже валюты

5.4. Операции на Московской межбанковской валютной бирже

Глава 6. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ТРАСТОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 6.1. Трастовые операции в зарубежной банковской практике

6.2. Особенности и перспективы трастовых операций в России

Глава 7. ОПЕРАЦИИ С ДОРОЖНЫМИ ЧЕКАМИ 7.7. Дорожный чек - определение

7.2. Оформление дорожных чеков и выдача их клиентам

7.3. Оплата дорожных чеков

7.4. Взаимные расчеты по дорожным чекам между банками-корреспондентами

7.5. Система Еврочеков

 Глава 8. ОПЕРАЦИИ С КРЕДИТНЫМИ КАРТОЧКАМИ

8.2. Отношения между участниками операций с банковскими карточками

8.3. Кредитные использования карточки

Глава 9. ФОРМЫ И УСЛОВИЯ РАСЧЕТОВ С ИНОСТРАННЫМИ ПАРТНЕРАМИ

9.2. Безотзывной документарный аккредитив

9.3. Инкассовая форма расчетов

 Глава 10. ПОЛУЧЕНИЕ ИНВАЛЮТНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ ПО ВЕКСЕЛЯМ И ИНКАССО

10.2. Получение платежей но векселям, передаваемых банку на инкассо

 Глава 11. ПОРУЧИТЕЛЬСТВА И ГАРАНТИИ

11.2. Гарантии банка

Глава 12. ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА СКВ В РОССИИ 12.1. Оценка емкости и перспектив валютного рынка на основе платежного баланса

12.2. Влиянии кредитно-денежной политики ЦБ РФ па валютный рынок в 1993 году

Глава 13. КАК ОРГАНИЗОВАТЬ РАБОТУ С ИНОСТРАННЫМИ БАНКАМИ И ФИРМАМИ

13.1. Протокольная служба

13.2. Коммерческая тайна

13.3. Служебная переписка

13.4. Деловые встречи и переговоры

13.5. Официальные приемы

13.6. Правила этикета